Khi xem bảng cân đối số phát sinh (S05-H), tôi thấy số dư tài khoản 137, 337 lên không đúng thì làm thế nào?

TK 137 phản ánh số chi tạm ứng chưa thanh toán hoặc số chi chưa qua kho bạc chưa thực hiện ghi chi

– Nguyên nhân 1: Chưa thanh toán tạm ứng hoặc chưa Ghi chi qua kho bạc

Giải pháp 1: Vào Dự toán ngân sách\Danh sách bảng kê thanh toán tạm ứng hoặc Danh sách bảng kê ghi thu – ghi chi, khoản nào chưa thanh toán, ghi chi thực hiện thanh toán, ghi chi.

• Thanh toán tạm ứng, xem hướng dẫn tại đây.
• Ghi chi qua kho bạc, xem hướng dẫn tại đây.

– Nguyên nhân 2: Do hạch toán thừa, thiếu chứng từ

Giải pháp 2: Trên Bảng cân đối tài khoản nhấn chuột vào TK 137 để mở ra Sổ cái TK 137

Kiểm tra lại chứng từ hạch toán: bổ sung chứng từ thiếu và tích đúp vào chứng từ thừa, Bỏ ghi\Xóa.

– Nguyên nhân 1: Số thu chưa được ghi thu vào kho bạc

Giải pháp 1: Vào Dự toán ngân sách\Danh sách bảng kê ghi thu – ghi chi, khoản nào chưa ghi thu thực hiện ghi thu. Xem hướng dẫn tại đây.

– Nguyên nhân 2: Do hạch toán thừa, thiếu chứng từ

Giải pháp 2: Trên Bảng cân đối tài khoản nhấn chuột vào TK 337 để mở ra Sổ cái TK 337

Kiểm tra lại chứng từ hạch toán: bổ sung chứng từ thiếu và tích đúp vào chứng từ thừa, Bỏ ghi\Xóa.