Khi cất chứng từ chi tiền gửi phần mềm báo “Số dư của tài khoản 1121…xuất quỹ tiền âm” thì làm thế nào?

• Biểu hiện:

• Nguyên nhân:

– Do hạch toán thừa chứng từ chi tiền gửi, thiếu chứng từ thu tiền

– Do làm chứng từ chi tiền gửi trước chứng từ thu tiền

• Giải pháp:

1. Vào Báo cáo\Tiền mặt,Tiền gửi\S03X – Sổ tiền gửi Kho bạc

2. Kiểm tra đối chiếu số tiền thu, chi tiền thực tế với số tiền trên S03X – Sổ tiền gửi Kho bạc

• Nếu số tiền ở cột thu (gửi vào) còn thiếu với thực tế thì nhập bổ sung chứng từ thu tiền
• Nếu số tiền ở cột chi (rút ra) thừa so với thực tế thì kiểm tra lại và xóa bỏ chứng từ hạch toán thừa trên phần mềm
• Sửa lại ngày chứng từ để đảm bảo chứng từ thu tiền làm trước chứng từ chi tiền