1. Biểu hiện
2. Nguyên nhân
- Do trong kỳ mới chỉ làm chứng từ thanh toán bảo hiểm mà chưa làm chứng từ hạch toán chi phí bảo hiểm hoặc ngược lại
- Do chỉ có 1 chứng từ thanh toán bảo hiểm nhưng có nhiều chứng từ hạch toán chi phí bảo hiểm hoặc ngược lại
3. Giải pháp
1. Mở Bảng cân đối tài khoản chọn Kỳ báo cáo là Năm nay để kiểm tra tổng hợp xem TK 332 sai tại tháng nào
2. Trên Bảng cân đối tài khoản nhấn chuột lần lượt vào vào 3321, 3322,3323… màu xanh để mở ra Sổ cái TK 332. Tìm phát sinh theo từng tháng:
Ví dụ: Tích vào TK 3321, sẽ ra Sổ cái TK 3321 chi tiết từng dòng trên chứng từ.
Sau đó tích vào Nạp lại báo cáo. Ở cột mã tài khoản, Chọn TK 3321 và tích chọn. Sau đó Tích cộng gộp các bút toán giống nhau và nhấn Đồng ý.
– Tháng nào Tổng PS Nợ = PS Có: đã hạch toán đúng
– Tháng nào Tổng PS Nợ không bằng PS Có thì tháng đó có thể đang bị sai. Bạn tiến hành kiểm tra xem tháng này sai do những nguyên nhân nào nêu trên để xử lý:
Trường hợp 1: Đã có chứng từ thanh toán bảo hiểm nhưng chưa hạch toán chi phí bảo hiểm
Giải pháp 1: Hạch toán bổ sung chứng từ hạch toán chi phí:
- Tích đúp váo chứng từ chi bảo hiểm
- Tại giao diện hạch toán, vào Tiện ích\Sinh chứng từ hạch toán bảo hiểm
Trường hợp 2: Chứng từ hạch toán chi phí bảo hiểm bị trùng
Giải pháp 2: Xóa chứng từ hạch toán thừa:
- Tích đúp vào chứng từ đang thừa
- Bỏ ghi\Xóa chứng từ.
Trường hợp 3: Đã có chứng từ hạch toán chi phí bảo hiểm nhưng chưa có chứng từ thanh toán bảo hiểm
Giải pháp 3: Kiểm tra lại chứng từ Chuyển khoản kho bạc thanh toán bảo hiểm và hạch toán bổ sung nếu thiếu.
Trường hợp 4: Chứng từ thanh toán bảo hiểm bị trùng
Giải pháp 4: Kiểm tra, giữ lại 1 chứng từ chi đúng và xóa bỏ chứng từ chi thừa.
